Налоговый вычет за ремонт квартиры

Информационная статья: "Налоговый вычет за ремонт квартиры" от профессионалов для людей. На все вопросы вам ответит дежурный юрист.

Налоговый вычет за ремонт вторичного жилья

Налоговый вычет на ремонт квартиры на вторичное жильё оформляется при определённых условиях. Большинство покупателей ремонтируют помещения после покупки, даже если там была отделка. Но для возврата части НДФЛ из бюджета нужно подготовить документы определённым образом.

Условия для получения вычета за покупку вторички

Право человека на налоговую льготу, предоставляемую на основании приобретения недвижимости, закреплено в подпункте 3 пункта 1 статьи 220 НК РФ. Там закреплена норма, освобождающая граждан от обязанности платить налог с доходов, потраченных на приобретение комнат, квартир, домов, долей в жилых помещениях.

В законодательстве нет условия, что недвижимость должна быть приобретена у застройщика. Гражданин имеет право купить любой объект, находящийся в России.

Право на вычет имеют граждане РФ, которые платят НДФЛ и проживают в РФ 183 дня в году или более.

Человек имеет право подать заявление в ФНС в любое время после приобретения недвижимости. Если у него есть необходимые документы, ему предоставят вычет.

Пенсионер не платит НДФЛ, поэтому претендовать на возврат средств из бюджета он не может. Существует 2 исключения из этого правила:

  1. Гражданин купил недвижимость и обратился в ФНС, пока работал. Тогда закон позволяет перенести остаток вычета на предшествовавшие 3 года. Например, гражданин приобретает недвижимость в 2019 году и выходит на пенсию – он может получить налог, выплаченный в 2016, 2017 и 2018 годах.
  2. Человек имеет других источники дохода, с которых взимается НДФЛ. Это может быть сдача недвижимости в аренду, продажа имущества, консультации на возмездной основе или иная деятельность.
  3. Льгота предоставляется только собственникам недвижимости. Налог не возвратят родственникам или иным лицам, которые оплатили часть стоимости квартиры. Исключение – жильё купили родители несовершеннолетнему ребёнку.

Вычет предоставляется мужу и жене, если недвижимость приобретается в браке. Всё имущество делится поровну между супругами, поэтому каждый из них сможет получить вычет.

Льготой можно воспользоваться, если недвижимость перешла по договору купли-продажи или мены с доплатой. Вычет начисляется только на сумму, которую собственник перечислил бывшему владельцу.

Внимание! Нельзя вернуть НДФЛ, если продавец недвижимости на момент сделки приходился покупателю близким родственником. Даже если договор заключён на рыночных условиях.

Перечень документов

Для получения льготы потребуются:

  • заявление;
  • налоговая декларация;
  • документальное подтверждение расходов;
  • выписка из ЕГРН, где заявитель указывается в качестве собственника квартиры;
  • договор, по которому приобретается недвижимость;
  • справка о доходах.

Если гражданин состоит в браке, то необходимо оформить заявление о пропорциональном распределении стоимости квартиры при обращении каждого из супругов в ФНС.

Законом не устанавливаются формы документов, подтверждающих расходы. Это могут быть:

  1. товарные чеки за приобретение строительных и отделочных материалов;
  2. выписки со счёта, подтверждающие перевод средств по договорам;
  3. расписки от продавца и работников, занимавшихся отделочными работами, о том, что они получили деньги в счёт оплаты;
  4. квитанции к приходным ордерам.

Во всех документах в качестве плательщика должен фигурировать собственник недвижимости.

Указание стоимости квартиры или отделочных работ в договорах не считается основанием для возврата НДФЛ. Исключение – в договоре прямо указано, что продавец уже получил оплату. Основанием для получения вычета являются понесённые человеком расходы, а не суммы, которые он должен оплатить.

Куда подавать

Возврат денег из бюджета можно получить в ФНС или у работодателя.

Люди обращаются в налоговую инспекцию, когда требуется получить НДФЛ, перечисленный в прошлом году или ранее. Документы передаются гражданином лично, через представителя или в электронном виде. У ФНС есть месяц, чтобы перечислить деньги на счёт человека. Ещё 3 месяца занимает камеральная проверка представленных документов.

Если гражданин желает вернуть средства уже в 2019 году, ему следует обратиться по месту работы. Действует следующий алгоритм:

  • человек готовит необходимые документы;
  • оформляется заявление на уведомление о праве на налоговый вычет (форма – произвольная);
  • гражданин обращается в ФНС по месту регистрации и представляет документы;
  • через 30 дней служба выдаёт уведомление;
  • представить документ руководству работодателя или в бухгалтерию.

Внимание! Наниматель будет выдавать зарплату в полном объёме, не удерживая налог. Так будет продолжаться, пока вычет не используется в полном объёме.

Важные особенности при обращении за вычетом за ремонт

В траты, заявляемые к вычету, можно включить:

  1. цену разработки проекта и сметы;
  2. стоимость материалов, закупаемых для отделки;
  3. цену работ по чистовой отделке.

Точного перечня материалов, которые используются для первичного ремонта помещения, в законе нет. Обычно ФНС компенсирует приобретение краски, шпатлёвки, обоев, плитки, грунтовки, клея и т.п.

Все расходы подтверждаются документально. Человек может представить чеки, договоры с подрядчиками и поставщиками, выписки со счёта и др.

ФНС согласует предоставление льготы, если продавец и покупатель укажут в договоре и в акте приёма-передачи имущества, что жилье передаётся без отделки. В этом случае человек может получить налоговый вычет на ремонт квартиры. Вторичное жилье в описанной ситуации не пригодно для проживания, и покупатель понесёт дополнительные расходы.

Это возможно, например, если гражданин перепродаёт недвижимость после участия в долевом строительстве. Многие застройщики передают людям жилые помещения без отделки, фактически непригодными для проживания.

Ещё одно требование – по договору должна передаваться квартира, которая не завершена строительством, или права на квартиру.

То есть, до оформления права собственности в ЕГРН.

Если ранее недвижимость была внесена в реестр, то подразумевается, что помещение было полностью пригодно к использованию. Нельзя получить вычет за квартиру, которая была построена много лет назад, и за это время внутренняя отделка пришла в неудовлетворительное состояние.

Читайте так же:  Порядок замены электросчетчика в квартире

Расходы на ремонт включаются в перечень трат, связанных с покупкой квартиры. Нужно подавать 1 заявление, где человек будет просить возвратить НДФЛ в отношении всех расходов.

Внимание! Возможна ситуация, когда гражданин приобрёл помещение на стадии до сдачи многоквартирного дома. И застройщик позволил покупателю приступить к отделке до оформления необходимых документов. ФНС всё равно примет расходы к вычету при наличии подтверждающих документов.

Предоставление налогового вычета за ремонт, произведённый покупателем квартиры на вторичном рынке, производится в общем порядке при соблюдении 2 условий:

  • в договоре указывается, что недвижимость передаётся без отделки;
  • регистрация объекта в ЕГРН не проводилась.

Вычет на ремонт дома

Михаил, добрый день.

Если вы за какой-то определенный период времени понесли расходы на ремонт вашего дома (квартиры), вы сможете воспользоваться правом на имущественный вычет. Это значит, что за тот год, в котором вы потратили денежные средства на ремонт, сможете вернуть подоходный налог. Но это возможно при соблюдении некоторых условий:

1) Вы должны получать доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%;

2) Расходы на ремонт квартиры, достройку жилого дома производятся на том основании, что жилье, которое вы приобрели, было принято вами без отделки. И самое важное – принятие к вычету расходов на достройку и отделку возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение жилья, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты без отделки.

Как получить вычет? Имущественный вычет вы получить сможете как через налоговый орган по окончании года, в котором были произведены расходы, либо через вашего работодателя. Размер вычета будет составлять в вашем случае: стоимость вашего жилья по договору купли-продажи и сумма расходов на строительные материалы и строительные работы (если таковые производились сторонними лицами).

Для получения вычета вам надо будет заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. К декларации надо будет собрать пакет документов:

1) Копию договора купли-продажи жилья;

2) Копию платежных документов на оплату жилья;

3) Копию платежных документов, подтверждающих покупку строительных материалов;

4) Заявление на возврат налога;

5) Справку 2-НДФЛ с места работы за тот год, за который вы и подаете налоговую декларацию.

Итак, подведем итог: просто так получить вычет по расходам, например, обычного очередного ремонта в квартире, нельзя (замена окон, дверей, обои, плитка и т.п.); в состав вычета войдут только те расходы, которые предусмотрены договором купли-продажи (как я и указала выше). В договоре четко должно быть обозначено: жилье куплено без отделки.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Для многих покупателей жилья наиболее подходящим является вариант покупки квартиры без отделки.

При приобретении такой квартиры расходы на отделку можно принять к вычету вместе с основным имущественным вычетом по расходам на покупку квартиры.

Узнайте, как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке, какие условия надо выполнить и какие документы собрать.

Налоговый вычет за отделку квартиры – когда это возможно

Каждый покупатель квартиры или другого жилья имеет право на получение имущественного вычета. Эта норма закреплена Налоговым кодексом РФ. Расходы, которые можно учесть для налогового вычета, перечислены в статьях 210, 220 и 224 Налогового кодекса.

Помимо стоимости приобретаемого жилья сюда относятся траты на приобретение отделочных материалов, а также расходы по оплате отделочных работ. Напомним, общая сумма имущественного вычета с учетом затрат на отделку не может превышать 2 млн рублей.

Условия получения вычета следующие:

  • гражданин, претендующий на получение вычета, официально трудоустроен, а его доход, облагаемый по ставке НДФЛ 13 %, можно подтвердить справкой работодателя 2-НДФЛ;
  • покупатель жилья – резидент России, то есть живет в России или находился на территории государства не менее 183 дней в течение года;
  • сумма вычета не была полностью использована ранее;
  • в договоре на покупку квартиры обязательно должно быть зафиксировано, что квартира передается без отделки.

Кроме того, при составлении документов, подтверждающих произведенные работы по отделке купленной квартиры, обязательно обращайте внимание на наименование работ. В документах ни в коем случае не должно присутствовать слово «ремонт».

Если формально отвечать на вопрос: «Можно ли вернуть деньги за ремонт квартиры в налоговой?» — ответ будет отрицательным. На ремонтные работы вычет не положен, только на отделочные!

Однако на практике понятия «ремонт» и «отделка» взаимозаменяемы, поэтому дальше мы будем говорить про налоговый вычет за ремонт квартиры.

Расходы, по которым можно получить вычет при отделке квартиры

Под расходами на отделку понимают сами отделочные материалы (краска, штукатурка, обои, линолеум и др.), а также работы, с ними связанные. Не по всем работам, которые мы с вами считаем отделочными, можно получить возврат налога за ремонт квартиры в новостройке. Перечень отделочных работ содержится в специальном документе – Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности ОК 029-2014, в разделе 43.3 «Работы строительные отделочные».

Если какой-либо вид работ отсутствует в перечне, то и вычет по ним получить не удастся. Например, мы не найдем здесь работ по установке сантехники, водонагревателя, счетчиков потребления воды, сплит-систем.

Что же остается? По каким видам работ можно получить вычет? Вот краткий перечень того, что входит налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке:

  • штукатурные работы;
  • установка дверей, окон;
  • устройство потолков;
  • работы по установке внутренних лестниц, встроенных шкафов, встроенного кухонного оборудования;
  • укладка плитки;
  • оклеивание обоями;
  • облицовка стен или покрытия пола из натуральных и искусственных камней№
  • монтаж паркета;
  • укладка линолеума;
  • производство стекольных и малярных работ.

И все же, несмотря на ограничения, возврат налога при ремонте квартиры можно получить на значительную сумму, которую вы потратили на отделку, поэтому своим правом стоит воспользоваться.

Можно ли получить вычет за ремонт дорогостоящей квартиры? Здесь не используется аналогия с вычетом по обычному и дорогостоящему лечению. Все-таки, здоровье человека – категория более социально значимая, чем ремонт и отделка жилья. А значит, общее ограничение на вычет на ремонт и отделку квартиры, вместе с расходами на ее покупку, справедливо. Напомним, что вернуть от государства можно не более 260 тысяч рублей.

Читайте так же:  Список должников за коммунальные услуги

То есть, если покупка самой квартиры обошлась дорого, то не всегда имеет смысл собирать документы по расходам на отделку. Рассмотрим эту ситуацию на примере.

Пример 1. Илья Панкратов купил квартиру без отделки за 3 млн руб. и потратил на отделку еще 500 тыс. руб. Предположим, что Илья живет с Ириной, но их брак не зарегистрирован. Илья, имея официальный заработок, получит имущественный вычет на 2 млн руб. В данном случае стоимость квартиры более двух миллионов рублей, поэтому Илье нет никакого смысла доказывать расходы на ремонт. Больше 260 тысяч рублей государство ему все равно не вернет.

Рассмотрим другой вариант. Предположим, что Илья и Ирина официально женаты. Остальные условия примера те же. В этом случае один из супругов может получить вычет 2 млн.руб., а другой 1,5 млн. руб. (1 млн. руб. от стоимости квартиры и 500 тыс. за отделочные работы).

Или они могут поделить вычет пополам и тогда каждый может претендовать возврат подоходного налога за ремонт квартиры с суммы вычета 1,75 млн. руб. (3,5 млн. руб. / 2). Оставшуюся часть вычета 250 тыс.руб. (2 млн. руб. – 1,75 млн. руб.) можно будет использовать в будущем в случае покупки другого жилья. И неважно, на кого из супругов оформлена собственность на квартиру, вычет все равно могут получить оба. По сравнению с первым вариантом государство вернет супругам больше – не 260 тысяч, а 13% от 3,5 млн, т.е. 455 тысяч рублей.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке: необходимый пакет документов

Как мы уже говорили, в договоре купли-продажи обязательно должно быть прописано, что жилье продается без отделки. Если об этом ничего не будет сказано в договоре, то учесть расходы на отделку не получится. В том случае если в приобретаемой квартире есть частичная отделка, то в договоре следует подробно описать, какие отделочные работы произведены.

Дальше при производстве отделочных работ аккуратно собираете все подтверждающие документы, чтобы подтвердить свои расходы и наименование работ и материалов. Это могут быть договоры с подрядчиками, акты приема работ, кассовые чеки о покупке стройматериалов, квитанции об оплате и т.п. Все эти документы потребуются при обращении за вычетом в налоговую инспекцию.

Причем, с так называемыми «частниками», оказывающими услуги нелегально, лучше не связываться. Если вы, как заказчик, не заключили с ними договор и не платили за них страховые взносы (чего практически никто не делает), то налоговая может отказать в учете этих затрат.

Но вот электронные чеки, которые с 2019 года вправе выдавать самозанятые (правильнее называть их плательщиками налога на профессиональный доход), учитывать можно. Правда, такое право есть только в четырех регионах РФ: Москва, Московская и Калужские области, Татарстан.

Инструкция для получения налогового вычета за ремонт квартиры в новостройке

Получить вычет по расходам на отделку квартиры можно в налоговой инспекции по окончании года или, не дожидаясь этого момента, можно это сделать по месту работы.

Как вернуть деньги за ремонт квартиры через налоговую инспекцию? Если выберете первый вариант, то нужно будет сдать в ИФНС:

  • декларацию 3-НДФЛ,
  • справку с работы 2-НДФЛ,
  • договор купли-продажи квартиры,
  • все документы, подтверждающие расходы на отделку,
  • ваши банковские реквизиты для возврата НДФЛ,
  • заявление о предоставлении вычета.

После проверки декларации и всех документов сумму НДФЛ с вычета вернут вам на банковскую карточку.

Если не хотите дожидаться конца года, то можно получить налоговый вычет при ремонте квартиры на работе, который вам предоставят на основании уведомления из налоговой инспекции.

Чтобы инспекция выдала уведомление, не дожидаясь окончания года, относим туда:

  • заявление о предоставлении вычета,
  • подтверждающие расходы документы,
  • правоустанавливающие документы на квартиру.

Полученное после проверки всех документов уведомление несем в бухгалтерию по месту работы и пишем заявление о предоставлении вычета своему работодателю. Обратите внимание, что вычет вам должны предоставить за все месяцы с начала года, даже если уведомление вы получили в инспекции и сдали в бухгалтерию, например, в ноябре.

Пример. 2 Молодожены Алексей и Анна накопили на первый взнос по ипотеке. В июне 2018 года они купили в новостройке квартиру без отделки. Сразу усиленными темпами взялись доводить квартиру до состояния, пригодного для жилья, очень хотелось скорее съехать от родителей и жить самостоятельно. Что-то делали сами с помощью друзей, но основные отделочные работы поручили произвести строительной организации. В октябре основное было сделано, решено было переезжать и потихоньку доделывать вторую комнату. Очень нужны были деньги на мебель и на продолжение ремонта, так как молодая семья изрядно потратилась.

Чтоб компенсировать хотя бы часть затрат, супруги решили получить налоговый вычет за ремонт квартиры на работе. Для этого они подали необходимые для вычета документы в налоговую инспекцию и через месяц получили уведомления для предоставления по месту работы. С учетом уплаченного НДФЛ с января по ноябрь 2018 года супругам вернули на двоих 240 тыс. руб. Теперь Алексей и Анна могут купить необходимую мебель и продолжить ремонт.

Нюансы возврата налога за ремонт квартиры

Сегодня многие осведомлены о том, что есть возможность оформить имущественный вычет. Но мало кто знает, что разрешен возврат налога за ремонт квартиры. Как это сделать, где и когда, узнаете далее из статьи.

Законодательство

Покупка жилья в новостройке подразумевает дополнительные строительные или ремонтные работы: дома обычно сдают в черновой отделке. Этот фактор и побуждает граждан обратиться за компенсацией подоходного налога:

  1. Статья 220 подтверждает возможность возвращения НДФЛ.
  2. Пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ устанавливает размер суммы, которую вернут. Ее максимум составляет 13 % от 2 миллионов рублей.
  3. Абзац 12 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса приводит список расходов, подлежащих возмещению.
  4. Отделка, ее отсутствие и другие понятия подготовки к ремонту подробно рассматриваются приказом Росстата от 30.08.11 № 344.
  5. Квартиры приобретаются как в новых домах, так и на вторичном рынке. Согласно письму Минфина от 20.04.12 №03-04-05/9-538, покупатели во втором случае тоже имеют право на возврат средств за ремонт.
  6. Письмо Минфина от 26.07.11 № 03-04-05/7-535 информирует по расходам на двери.
  7. Список ремонтно-отделочных работ, на которые получают субсидии, прописан в письмах Министерства Финансов от 17.01.12 № 03-04-08/7-3, 17.07.12 № 03-04-05/7-878, 08.07.15 № 03-04-05/39414.

Важно! Вычет за проведение коммуникации в частный дом оформляется согласно пп. 3 п. 3 ст. 220 НК РФ.

Можно ли вернуть подоходный налог при ремонте?

Отдельно компенсацию за ремонт получить невозможно: такой трактовки в кодексе нет. Многие ошибочно думают, что деньги возвращают за все услуги по строительству. Увы, но имущественный вычет предназначен для конкретного вида строительно-отделочных работ, их перечень обозначен законом.

[3]

Согласно законодательству, главное условие для получения льгот при покупке квартиры — использование собственных средств и на приобретение жилплощади, и на ремонт.

[1]

Читайте так же:  От оплаты каких налогов освобождены пенсионеры
Видео (кликните для воспроизведения).

Для подтверждения затрат нужно на руках иметь договор купли-продажи и платежные бумаги.

Существуют виды отделочных услуг, за которые не полагается возврат:

  1. Если гражданин купил готовое жилье и решил переделать «под себя».
  2. Капитальный или косметический ремонт, замена обоев, линолеума не станут причиной для получения денег.
  3. Если имущество куплено в новостройке, сдается под ключ, то компенсация также не положена.

Имеется список расходов, связанных со строительно-отделочными работами, которые не оплачиваются:

  1. Сумма, потраченная на покупку инструментов.
  2. Перепланировка (изменение площади комнаты путем сноса стен).
  3. Застекление балконов, лоджий.
  4. Удаление или замена покрытий.
  5. Установка и демонтаж окон.
  6. Прокладка новой электропроводки.
  7. Покупка и установка сантехники.
  8. Приобретение элементов мебели, интерьера.
  9. Услуги профессиональных мастеров.

Ремонт или отделка

Ремонт и отделка — довольно близкие по смыслу понятия. Ремонт — это процесс и конечный результат работы. Иногда под этим словом подразумевается улучшение вторичного жилья после срока проживания.

Отделка — это комплекс работ по приведению квартиры в жилой вид. Существует два вида отделки: черновая и чистовая. Черновая — это проведение коммуникаций, заливка полов, работа со стенами, потолком. Чистовая — наведение красоты и разные дизайнерские решения.

Выплаты назначаются за отделку помещения, а не за ремонт готовой жилплощади.

Кому положен

Законом установлены конкретные критерии. Если они соблюдены, гражданин имеет право претендовать на налоговые средства:

  • официальное место работы;
  • ежемесячная уплата НДФЛ;
  • имеется в собственности недвижимость;
  • раньше не оформлялся имущественный вычет;
  • трудоустроенный пенсионер.

Для справки! Гражданин получит сумму не выше установленного законом лимита (260 тыс. руб.).

За что вернут деньги?

Есть перечень работ для компенсации:

  • штукатурные работы;
  • установка межкомнатных и входных дверей, окон;
  • монтаж потолка;
  • укладка плитки;
  • поклейка обоев;
  • установка лестниц и встроенных элементов мебели, техники;
  • отделка пола;
  • облицовка стен.

Приобретение товаров и материалов

Возвращать подоходный налог можно не только за услуги, но и за материалы, используемые при этом. В платежных документах указывается, что товары, приобретаемые для отделки квартиры, относятся к категории «Отделочные материалы».

Перечень документов

Чтобы получить льготы за отделочные работы при покупке недвижимости в новостройке, нужно собрать пакет документов:

  • паспорт гражданина РФ;
  • ИНН;
  • декларация;
  • заявление;
  • справка о доходах (2-НДФЛ);
  • договор купли-продажи;
  • акт приема-передачи жилья в собственность;
  • платежные бумаги (чеки, квитанции и т.д.);
  • свидетельство о рождении (если среди собственников имеются несовершеннолетние дети).

Один из важнейших документов — форма 3-НДФЛ. Она заполняется согласно всем необходимым данным и без ошибок. В ИФНС сдаются копии документов, но с собой возьмите оригиналы.

Для справки! Начисленные средства возвращаются частями, в течение нескольких месяцев или лет. Зависит это от заработка заявителя.

Возврат налога за ремонт квартиры

Оформить налоговые выплаты за строительные работы в купленном имуществе можно несколькими способами.

В НИ бумаги направляются лично и по почте (заказным письмом). Срок рассмотрения заявки, обработки документации составляет 3 месяца в обоих случаях. Еще месяц понадобится для перечисления денег на расчетный счет (банковскую карту), его номер нужно указать в обращении. В заявлении описывается желание получить компенсацию за покупку квартиры и улучшение жилищных условий, проведенное в ней. Помимо этого, заполняется декларация согласно законодательству, прилагаются все документы из вышеприведенного списка. Средства будут перечислены единоразовым платежом или разделены на части (на несколько месяцев или лет в зависимости от заработка). На практике срок ожидания бывает меньше.

Порядок подачи документов и получения льгот через нанимателя немного отличается. В первую очередь гражданин должен подать заявление в ФНС и получить разрешение на субсидию. Заявка рассматривается месяц. После положительного решения и получения уведомления работник собирает те же бумаги, что и в налоговую за исключением декларации и справки о доходах. Весь пакет сдается бухгалтеру или работодателю, после тщательной проверки производятся ежемесячные выплаты (средства, которые удерживались на уплату НДФЛ).

Еще один способ получить возврат за приобретение квартиры и строительные работы — через портал «Госуслуги». Перечень документов, период рассмотрения и перечисления льгот такой же, как в ИФНС. Главное — сделать качественные сканы всех бумаг, правильно заполнить декларацию, составить заявление. Весь путь обращения можно отслеживать через кабинет налогоплательщика от подачи до получения возврата.

В новостройке

Жилплощадь, приобретенная в новом доме, бывает без ремонта, с черновой или чистовой отделкой. Требования для возвращения субсидий немного отличаются. Рассмотрим более подробно.

Читайте так же:  Получить средства с материнского капитала реально мне выплатили деньги за уже построенный дом

Квартира без отделки, или «черновая». Эти случаи самые выгодные, так как получение компенсации не составит проблем, главное условие – правильно заполненные бумаги:

  1. В договоре купли-продажи указывается, что недвижимость приобретена без отделки.
  2. К декларации прилагаются эти сведения.
  3. Прикладывается перечень проводимых работ и купленных материалов, данные подкрепляются платежками.
  4. При долевой собственности оформляет налоговый вычет один собственник, а остальные дают свое согласие на это (письменно).

Частичная отделка принесет немного больше хлопот при оформлении, так как инспектор должен видеть, какие именно работы были произведены и входят ли они в список оплачиваемых. Нужно предоставить следующие сведения:

  1. Указать, что именно не произведено застройщиком.
  2. В акте приема-передачи указываются работы, которые предстоит выполнить собственнику.
  3. Средства, потраченные на покупку мебели, сантехники, вернуть нельзя.

Внимание! Квартира с чистовой отделкой не участвует в возврате средств за ремонт.

Вторичный рынок

Вторичка – это, как правило, готовое жилье, купленное у другого собственника. Если произведен ремонт «под себя» или простое преображение, то вернуть деньги за это не удастся. Но все же имеется нюанс, который позволяет оформить возврат.

При покупке в договоре продавец прописывает строительные работы, которые придется произвести покупателю. Если они входят в узаконенный перечень, то возвращение льгот возможно.

Конкретного срока на возврат компенсации за преображение нет, так как имущественный вычет при покупке и ремонте имущества оформляется вместе, сколько бы это ни заняло времени.

Сколько возвратят

Размер возмещения составляет 260 тысяч рублей, это 13 процентов от 2 миллионов (установленный законом лимит). Сумма увеличивается, если недвижимость покупалась в ипотеку: тогда субсидия будет 390 тысяч рублей.

Главной ошибкой станет неправильное заполнение декларации или заявления. Стоит очень внимательно пойти к процессу или обратиться к профессионалам.

Немаловажным фактом станет перечень оказанных услуг и приобретенных материалов. Подробно ознакомьтесь с узаконенным списком, чтобы быть в курсе и не допустить ошибок при подаче бумаг.

Внимательным нужно быть владельцам вторичного жилья, так как там есть нюансы по возврату.

Как получить налоговый вычет за отделку квартиры

Часть денег за покупку и отделку квартиры можно вернуть. Для этого оформляют налоговый вычет: подают заявление в ФНС и подтверждают расходы. Рассказываем, кому вернут часть денег за отделку и что для этого сделать.

Кому положен вычет

Налоговый вычет уменьшает доход, с которого государство берет налог. Тем, кто подал заявление, возвращают часть расходов. На вычет имеет право каждый гражданин РФ, который платит НДФЛ — 13% с дохода.

У вычета на покупку и отделку жилья есть лимит — 2 млн рублей на человека. Он выдается на всю жизнь: можно подать заявление на несколько квартир или домов, но общая сумма вычета будет такая. Это правило действует для жилья, которое купили с 1 января 2014 года. Для квартир и домов, которые купили раньше, по-другому: вычет оформляют только за один объект, даже если он стоил меньше 2 млн рублей.

Государство вернет 13% от суммы вычета. Максимум — 260 тыс. рублей.

Рассмотрим на примере. Квартира стоила 1,8 млн рублей. За отделку заплатили 600 тыс. Получается, на вычет подаем 1,8 млн за саму квартиру и 200 тыс. — за отделку. Возвращаем 260 тыс. рублей.

Супруги могут каждый получить вычет за квартиру в полном объеме, даже если квартиру оформили на одного из них. Получится до 4 млн рублей вычета на одну квартиру и до 520 тыс. возврата.

Мы не просто так говорим не «ремонт», а «отделка». Налоговый вычет положен, только если квартира в новостройке, куплена у застройщика и продавалась без отделки. Последнее закрепляют в договоре. Если часть работ выполняет застройщик, в документе разделяют стоимость квартиры и отделки.

Какие расходы подойдут для вычета

Вычет можно получить за составление проекта и сметы, покупку строительных материалов и работу мастеров. Дизайн интерьера и мебель не подойдут.

Ориентир — раздел 43.3 ОКВЭД. Там перечислены отделочные работы, за которые получится получить вычет: укладка плитки, установка дверей и окон, монтаж кухонного гарнитура и другие. В договорах и актах используйте формулировки из ОКВЭД, а не те, что приняты у подрядчика: так у налоговой не возникнет вопросов.

Стоимость строительных материалов тоже подходит для вычета. Сохраняйте чеки от грунтовки, шпатлевки, штукатурки, краски и обоев — они пригодятся. А вот новый перфоратор учесть не получится: инструменты не подлежат вычету.

Как подать заявление

Чтобы получить вычет, придется подтвердить расходы. Сохраняйте все чеки, договоры, акты, расписки. Электронные чеки тоже подойдут.

На отделочные работы заключайте договор. Лучше — с ИП или компанией: они зарегистрированы и платят налоги. Их не напугает, что вы собираетесь оформить вычет, и стоимость работ не вырастет.

Кроме того, они без проблем предоставят все необходимые документы. Если обращаетесь к частному мастеру, обязательно внесите в договор его паспортные данные, иначе вычет можно не получить.

Вычет на отделку оформляют вместе с вычетом на покупку жилья. Подать заявление можно двумя способами: через работодателя и самостоятельно, вместе с декларацией 3-НДФЛ.

Чтобы оформить вычет, понадобятся:

  • заявление на возврат налога по форме ФНС
  • копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН
  • копия договора купли-продажи, участия в долевом строительстве
  • копия акта приема-передачи
  • копии документов, подтверждающих расходы: чеков, счетов, договоров с подрядчиками, расписок и платежек
  • справка 2-НДФЛ, если подаете заявление с декларацией
  • копия паспорта.

Важно следить за формулировками в документах. Если вместо «отделки» там фигурирует «ремонт», а наименования работ не совпадают с ОКВЭД, в вычете могут отказать.

Если ремонт затянулся, не страшно: документы на вычет подают хоть каждый год, пока сумма не достигнет 2 млн. рублей. Или подают один раз, когда отделка закончена — так тоже можно.

Читайте так же:  Регистрация сделки купли-продажи

Как получить возврат налога за ремонт квартиры

Налоговое законодательство Российской Федерации даёт возможность людям возвратить расходы на ремонт приобретённого жилья. Граждане имеют право на налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке. Чтобы воспользоваться законным правом на возмещение от государства, человек должен знать условия и механизм возврата.

Каковы условия возврата подоходного налога

Согласно положениям налогового законодательства, имущественные вычеты на ремонт при покупке квартиры полагаются людям при условии, что квартира куплена на собственные доходы, и на ремонтные работы затрачены свои средства.

Возврат налога осуществляется, если лицо имеет на руках договор купли-продажи, где прописана стоимость недвижимого имущества. Затраты на проведение ремонтно-отделочные работы подтверждают чеки, квитанции. Если их нет, нельзя рассчитывать на выплату компенсации.

Кто может вернуть НДФЛ

В законодательных нормах РФ определены требования к претендентам на получение вычета на ремонт и отделку квартиры:

  1. Официальная работа по трудовому договору.
  2. Ежемесячная уплата подоходного налога с заработной платы.
  3. Уплата налогов с других источников доходов (к примеру, продажа транспортного средства).

Человек должен являться налоговым резидентом Российской Федерации.

Государство не сможет возместить часть затрат за приобретение жилья и проведение ремонта безработным лицам, неофициально трудоустроенным гражданам и пенсионерам.

Налоговый вычет полагается и за ремонт дома, который человек сам построил.

Сколько вернёт государство

На величину возврата влияет стоимость купленного недвижимого имущества и степень расходов, понесённых на приобретение стройматериалов и выполнение достройки и отделки. Указанные затраты официально подтверждают.

Особенности налогового возврата

Собственник жилого объекта, исправно уплачивающий имущественный налог, вправе рассчитывать на снижение налогообложения. Это происходит путем возврата денег, вложенных в ремонт и отделку приобретённой недвижимости.

Согласно нормам статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации, человек, купивший квартиру, может возвратить часть средств, которые ушли на оплату НДФЛ.

Возмещение на ремонт в новостройке

В налоговые вычеты с ремонта новой квартиры в соответствии с п.п. 3 и п.п. 4 ст. 220 Налогового кодекса, налогоплательщик имеет право включить следующие виды затрат:

  1. На составление проекта и сметы.
  2. На закупку материалов для осуществления ремонтных работ.
  3. На выполнение отделки квартиры.

Вторичное жильё

Налоговое законодательство гласит, что возврат НДФЛ положен при приобретении жилья на первичном рынке. В акте приёма-передачи должно быть обозначено, что ремонт не проводился.

Возвратить средства за отделку жилища, купленного на вторичке, теоретически можно, но это сопряжено со сложностями, с которыми тяжело справиться. Федеральная налоговая служба отказывает. В письмах Минфина РФ от 25.01.2011 №03-04-05/9-28 и 15.08.2013 г. №АС-4-11/14910 неоднократно освещали этот вопрос. В 2019 году не предвидится изменений относительно возврата за ремонт вторичного жилья.

Какая нужна документация

Чтобы получить налоговый вычет за ремонт квартиры, собирают много бумаг. Если получаете компенсацию через налоговый орган, подготовьте:

  1. Паспорт Российской Федерации (копия).
  2. Номер налогоплательщика.
  3. Декларацию 3-НДФЛ.
  4. Справку от работодателя 2-НДФЛ.
  5. Договор покупки-продажи или иная бумага (копия), согласно которой плательщик налогов становится собственником жилого объекта. Документ должен содержать запись, что ремонт не провёден.
  6. Свидетельство о праве собственности. Если бумага ещё не готова, вместо неё предъявляют передаточный акт (копию).
  7. Копии документов, в которой отражены затраты на отделку (контракт с подрядчиком, квитанции и чеки, удостоверяющие факт приобретения материалов).

Налогоплательщики, состоящие в зарегистрированном браке, должны представить бумагу от супруга, что он не против получения возврата.

Когда налоговым вычетом занимается работодатель, собирают перечисленные выше документы, за исключением декларации и справки 2-НДФЛ. В налоговой службе получают уведомление на право возврата. Бумагу подготовят через месяц.

Порядок оформления вычета

Чтобы государство вернуло назад часть средств, на которые вы провели ремонтные работы в новой квартире, обратитесь в ИФНС или к работодателю.

При оформлении возврата в налоговой инспекции готовят перечисленные выше документы и относят их инспектору самостоятельно или посылают почтой России с описью содержимого.

В налоговую структуру пишут заявление на возврат 13% подоходного налога за покупку квартиры, расходы на отделку. В заявление включают оба вида затрат. Бумаги налоговикам направляют в любой рабочий день года, идущего за годом, в котором оформлена 3-НДФЛ и справка о доходах. 3 месяца уйдёт на камеральную проверку документов. По её итогам выносится решение о возврате налога за ремонт квартиры или отказе. После подтверждения деньги перечислят в течение одного месяца на банковский счёт, указанный в заявлении.

Для возврата 13% НДФЛ у работодателя требуемые бумаги передают налоговикам и ждут уведомления. Когда документ будет готов, его предъявляют в финансовый отдел, составив заявление на получение компенсационной выплаты. Пока вся сумма не исчерпается, с заработка прекратят удержание 13% налога.

Видео (кликните для воспроизведения).

Законодательством РФ установлены вычеты при приобретении имущества и проведении ремонта в квартире, купленной в новом доме. Правом на имущественный налоговый вычет на ремонт квартиры обладают граждане, официально трудоустроенные и уплачивающие 13% НДФЛ.

Источники


  1. Черепнин, В.Л. Пищевые растения Сибири; Новосибирск: Наука — Москва, 1987. — 192 c.

  2. Ламперт, К. Атлас бабочек и гусениц: Места обитания; Физические характеристики; Поведение; Размножение; Особенности строения; Техника ловли; Коллекционирование / К. Ламперт. — Москва: РГГУ, 2003. — 736 c.

  3. Фонтэн, Жан-Бернар Размножение животных. Цепь жизни / Жан-Бернар Фонтэн. — М.: Editions Atlas, 2008. — 619 c.
  4. Быховец, С.Л. Дневник сезонного ухода за комнатными растениями и цветами / С.Л. Быховец, В.М. Гончарук. — М.: Мн: Харвест, 2004. — 384 c.
Налоговый вычет за ремонт квартиры
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here